同性恋夫妇重新审视财务计划的时间

作者：Gavin L. DiStasi

在我们的网站上了解更多关于Gavin的信息咨询顾问

当最高法院判决将全国范围内的同性婚姻合法化时，兴奋情绪略有消退，现在是时候让许多夫妇好好，认真地看待这些决定对他们的财务规划，遗产规划和税收筹划的意义。未来的战略。

对于生活在已经承认同性婚姻的国家的人来说，裁决可能不会立即产生可识别的变化。但对于那些以前不承认同性婚姻的国家，或那些可能计划现在或未来转移到另一个州的人，法院的决定很可能是一个真正改变游戏规则的人。

早在2014年，我们写了一篇文章，概述了由于最高法院2013年裁决打击联邦婚姻保护法案而可能产生的许多财务影响。这项裁决遗留下了各种各样的财务问题的法律拼凑 - 税务申报状况，受益人指定，礼品和遗产税减免等等。一对夫妇如何处理这些问题在很大程度上取决于他们所居住的州。

在最近的最高法院裁决之前，生活在14个州中不认可其婚姻的其中一个州的同性婚姻夫妇经常被迫准备两套联邦所得税申报表。首先，他们将结婚时完成联邦回报。然后，一对夫妇必须填写“假”回报作为两个单独的个人，以便他们可以完成州的纳税申报表。此外，这些州的夫妇无法获得社会保障的配偶福利，往往被雇主提供的退休和健康计划拒绝配偶和幸存者福利，并且经常不得不处理可能造成的重大遗产税影响，因为他们无法继承所有已故配偶的资产免税，因为“传统上”已婚配偶可以。

为了处理这些不同的标准，财务顾问，遗产规划律师和税务专业人员必须拼凑精心策略，以便为他们的同性伴侣客户执行最基本的计划指令。

大法官的裁决应该通过为所有已婚夫妇规范所有州的法律来终止对大部分复杂（和昂贵）规划工作的需求。已结婚的同性伴侣现在可以利用多年来为异性伴侣提供的所有福利和经济策略。

正如我们在过去看到的重大文化变革一样，这一裁决的反对者无疑会受到严峻的挑战和挑战，但这显然是社会和经济上的平等胜利。尽管那些等待这么长时间才能到达的人可能没有税务策略，财务计划和遗产计划最重要的想法，但一旦喜庆过度消失，他们建议重新审视那些计划确保他们充分利用他们现在享有的好处作为完全认可的已婚夫妇。

图片来自iStock。