罗斯IRA退出的5年规则

АНГЛИЙСКИЙ АЛФАВИТ ДЛЯ ДЕТЕЙ/ABC SONG FOR KIDS

提款五年规则

罗斯个人退休金提取投资收益的五年规则要求您保留至少五年的账户才能获得这些收入而不会受到处罚。值得注意的是，此规则特别适用于投资收益。您所做的贡献可以随时撤回，因为您已经为这笔钱缴税了。

该规则确定美国国税局是否将免税提取视为免税。如果不是，您可能需要缴纳税款，并对您的分配中的收入部分处以10％的罚款。（如果你考虑提前退出，这是你需要知道的。）

值得注意的是，此规则特别适用于投资收益。您所做的贡献可以随时撤回，因为您已经为这笔钱缴税了。

五年期间从您为任何罗斯爱尔兰共和军做出第一笔捐款的那一年的1月1日开始。一旦您清除了五年期限，为了获得免税资格的提款，它们也必须在59岁之后完成，或者因为您有资格获得某些例外。如果你的罗斯已经有不到五年的时间了，那么也有一些例外可以让你摆脱对提取收益征收10％的罚款 - 但不是所有的所得税。
阅读更多：10％罚款的例外这里是一个条件的综述，可以让你绕过10％的罚款或10％的罚款以及你原本应该对提取的收入所欠的所得税：

由于这些原因，早期的收益分配被认为是合格的：不征税或10％的罚款 由于这些原因，早期的收益分配被视为例外情况：作为收入征税，但不受10％的罚款

您已经持有罗斯个人退休账户至少五年并且您在以下某种情况下进行分配： •您年满59岁或以上 •您永久完全残疾 •作为账户所有者去世后罗斯IRA的受益人 •首次购房时最多可使用10,000美元 •您正在分配合格的教育费用 •当您失业时，您正在分配超过您年度调整后总收入7.5％或医疗保险费的未报销医疗费用 •您正在接受合格的预备役分配（被称为现役的军事预备队员） •您正在进行一系列基本相同的分配 •分配是由国税局征收的 • 你有不持有罗斯爱尔兰共和军至少五年，但你是59岁半或更大，永久和完全残疾，在帐户所有者去世后继承了罗斯IRA，或者首次购房时使用高达10,000美元

罗斯转换的五年规则

与上述规则类似，从传统的IRA或401（k）转换为罗斯IRA的资金取款需要等待五年，以避免处罚。

五年期从您转换资金的纳税年度的第一天开始。

对于这条规则，五年期限从纳税年度的第一天开始，在这一年中，您将资金从传统的IRA（或从合格的退休计划中转出）转换为您的Roth IRA。例如，如果您在5月份进行转换，则该转换的规则将从1月1日开始。您进行的每次转换或转仓都需要单独的五年等待期。

“ 阅读更多： 罗斯IRA转换适合您吗？

如果您没有等待从转换到退出所需的五年期限，您可能需要支付10％的罚款以及所欠的任何所得税。与任何其他类型的早期分发一样，同样的例外适用于转换撤销的五年规则 - 参见上面的示例图表。

受益人的五年统治

最终的五年规则适用于已故IRA持有人的受益人的分配。正如其他两条规则所述，死亡是提前提款处罚的例外 - 但为了避免普通税，受益人仍必须遵守有关提取投资收益或转换金额的等待期的两个先前规则。

“ 阅读更多： 在继承IRA时了解您的选择

如果您是罗斯个人退休账户的受益人，请仔细检查初始捐款，转换或转账的时间。

因此，如果您发现自己是罗斯个人退休账户的受益人，请仔细检查初始捐款，转换或转账的时间。如果任何五年规则禁止，即使罗斯爱尔兰共和军的原主人已经去世，收入和转期的分配也不一定符合免税标准。这些金额将包含在受益人的总收入中，因此需要缴纳所得税，就好像这笔钱已转到原来的IRA所有者那样。

下一步是什么？

想采取行动？
找最好的罗斯爱尔兰共和军提供者

想深入了解？
估计罗斯爱尔兰共和军的贡献值多少钱

想要探索相关的？
学习更多关于罗斯IRA的信息