负债摊销定义和示例|
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目录:
它是什么:
当贷款的本金余额(通常是抵押贷款)增加时发生负面摊销 ,因为借款人的付款不包括已累计的利息总额。
工作原理(示例):
例如,假设约翰想从XYZ银行借入10万美元购买房屋。 30年期贷款利率为5%。通常情况下,这意味着约翰需要每月支付360美元的536.82美元才能在30年内偿还贷款。下面是约翰摊销时间表的头12个月如何看待这种安排(点击这里使用InvestingAnswers的摊销计划计算器):
但是,XYZ银行为John提供了“选择您的付款”选项。在“选择付款”的情况下,约翰可以在抵押贷款的第一年支付尽可能多或少的费用。约翰决定每月支付50美元。
约翰没有意识到的是,抵押贷款利息每月至少增加410美元。因为他每个月只付50美元,XYZ银行每个月都会在他的贷款余额中加上未付利息360美元。贷款余额的增加反过来会产生更多的利息。因此,约翰的贷款余额实际上每个月都在增加,到第一年结束时,他实际上欠他的$ 100,000抵押贷款104,502美元。 (请注意,约翰的50美元付款将适用于首先欠的利息;在付款的利息部分完成之前,它都不适用于本金余额。)
为什么重要:
具有“付款选项”的抵押贷款通常包含 负摊销 。他们的借款人很少明白,低于标准还款额的支付会导致贷款余额上升,之后会带来更多利息。尽管如此,他们可以对付款挣扎或期待更高收入的借款人非常有吸引力。