减税收获：将失败者投资纳入减税政策

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对于投资者来说，这是一个典型的好消息/坏消息场景：你的一些投资有一个标志性的一年。（高五！）其他？嗯，不是那么多。

不要对失败者太过贬低。在与美国国税局和解的时候，那些不成功的人可能会派上用场。通过一种称为减税收获的策略，红色的投资可以成为降低税收的门票。

避税所不仅仅适用于富人。税收减免有助于日常投资者通过抵消他们要求作为收入的金额来最小化他们支付的资本利得税。

您“收获”投资以亏本出售，然后使用该损失来降低甚至消除您在年内获得的收益所需的税金。

您不必成为一个拥有丰富投资组合的高额投资者，也可以从年度投资组合中获益。没有投资收益以最小化的投资者也可以使用损失抵消他们支付的普通收入税。

您不会在IRS用于出版物550中的投资收入和支出的45,000字中找到任何具体的“减税收获”。但这并不意味着没有规则来管理该策略。还有很多。

当您使用表格8949和表格D（表格1040）报告您的精湛操作时，要知道两个最重要的事情要留在美国国税局的右侧：

清洗销售规则：如果您在出售投资后30天内（或之前或之后），甚至您的配偶投资于相同的（相同的股票或基金），或者以美国国税局的话说，“与您销售的产品基本相似。
成本基础计算：除非您一次性购买股票，共同基金或ETF的全部头寸，否则您为投资支付的价格会有所不同。每次购买都需要良好的记录，以便提出适当的成本基础来向美国国税局报告。

如果你的头已经疼，你并不孤单。（这就是为什么Investmentmatome给在线顾问提供帽子的原因，为投资者进行幕后税务工作：这不是一件容易的事。）尽管如此，每个投资者都应该学习税收减免的基本知识，以便决定是否采用有价值的策略。

以下是关键事项的概述：

税收减少背后的想法是抵消应税投资收益。由于美国国税局不对增值税账户的投资征税 - 例如401（k），403（b），IRA和529s - 因此没有理由尽量减少您的收益。只要这些资金仍然存在于这些账户提供的税务范围内，您的投资就可以产生大量现金，而山姆大叔不会要求他采取行动。

由于税收减免背后的想法是降低您的税收今天，对于目前处于高税率范围内的人来说，这是最有益的。

例如，如果您处于25％的联邦所得税税率范围内并且您有3,000美元的损失可以用来抵消您的其他收入，那么今年您将节省高达750美元的税金。显然，您的所得税越高，您的储蓄就越大。

如果您目前处于较低的税率范围并且预计将来会处于较高的税率范围内（通过工作中的当之无愧的促销活动，或者如果您认为山姆大叔将提高税率），您可能希望节省税 - 收获到晚些时候，你将从策略中获得更多的积蓄。（另见下面的第7条，另一个原因是你不应该过早地进入减税收获。）

拖延者注意到：一些投资作业 - 例如开放和资助爱尔兰共和军 - 可以在4月份的纳税申报截止日期之前完成。但是，税收损失没有这样的宽限期。

您需要在12月31日结束日历年之前完成所有收获。因此，请设置鸡蛋计时器并开始工作。

指数基金投资者通常发现难以在其投资组合中使用税收减免。但是，如果您使用专注于特定利基（例如某个行业，地理区域或市值）的ETF或共同基金进行索引，则情况就不同了。

这就是通过机器人顾问投资派上用场的地方。机器人顾问不仅仅为客户构建和管理全面的投资组合。他们中的大多数人还担任税务警察保持24-7监视机会，以尽量减少税收和抵消收益。

当您有一个复杂的算法搜索您的投资组合并通过各种税务和投资方案为您运行时，无需收获您自己的领域（或聘请CPA或熟悉IRS税法的每个字的财务专家）。

请参阅我们对在线顾问的概述 - 包括Betterment，FutureAdvisor，Personal Capital和Wealthfront - 来比较他们关注税收的方式。

您支付的收益税是根据您拥有投资的时间长短而定的。根据美国国税局持有期限规则：

当您出售已持有一年或更长时间的投资时，将应用长期资本利得税率。美国国税局通过向您征收15％至20％的收益（或者如果您属于较低的税率范围，则会减少税款）来奖励您的耐心等待。
当投资者卖出他们持有不到一年的东西时，短期资本利得税税率就会激增。短期定税者的税率等于您的普通所得税税率。因此，如果您处于28％的税率范围内，那么您需要支付多少这些收益。

除了你要采取多大税收的差异之外，还有一个重要的理由要注意区别：当你提交附表D来报告你的资本收益和损失时，美国国税局会检查你的作业。