“计划中”401（k）转换：财政悬崖如何降低税收

财政悬崖：一个让每个人都在谈论的流行语（尽管大多数人都不知道他们在谈论什么）。如果你还没有听说过财政悬崖 - 欢迎！这一定是你第一次上网。

对于那些顺便听说过你们的人来说，你们可能会听到像“失业”，“削减支出”和“谢谢，奥巴马”之类的话。但事实并非如此。 所有 坏 - 我们保证。

虽然有一些税收增加，但新的财政悬崖协议也改变了401（k）计划，从长远来看，提供了减少退休计划税的方法。

2012年美国纳税人救济法修正案规定，“适用退休计划的金额可以转移到指定的罗斯账户而不分配。”

那些拥有传统401（k）计划的人可以将他们的捐款转入罗斯401（k）账户（等待雇主批准），以利用当前的创纪录的低税率，即使他们仍然受雇或没有其他资格分布。

预计这项修订将在未来十年内产生120亿美元的税收收入。这笔钱来自哪里？你的口袋，当然！但这不一定是坏事（从长远来看，无论如何）。

“计划内”转化

以前，那些拥有传统401（k）的人只能在有限的情况下将他们的累积捐款转入罗斯401（k）账户 - 一个人需要至少59岁半，留下公司或其他资格进行分配。

最近的财政悬崖协议消除了这些限制，现在允许雇主为员工提供“计划内”转换选项。除403（b）和457（b）计划外，这适用于401（k）计划。

赶上？您需要预先为转换后的金额纳税。这允许您的新Roth帐户继续增加税费，并取消对未来分配的税收。这些预付税必须使用401（k）账户以外的资金支付，因此如果您手边没有现金，这个新机会可能超出您的范围。

要滚还是不滚？

首先，必须考虑两个问题：

• 我可以负担转换金额的前期税吗？
• 我预计未来会有更高的税率吗？

如果您对这两个问题的回答都是肯定的，转换将是明智的选择。如果您可以支付前期税款，那么将您的捐款汇入罗斯401（k）将是利用低税率的好机会。此外，根据CPA Ryan Blume的说法，转换对于“现在相对较低的所得税阶层的人来说是一个很好的选择，但是他们希望在他们退休时迁移到更高的税率范围（即他们的职业生涯相对较早） “。

如果您无法负担转换税，那么您的税率会更高，或者预计在退休年龄之前保持相同或更低的水平，转换不会提供最佳的税收选择。如果您看到您的税务状况变得更好或将来保持不变，请坚持您的非Roth计划并立即享受减税优惠。

我需要付多少钱？

您可以很容易地了解您需要支付的前期税金 - 您只需要知道您所在的税率以及您想要支付多少税款。

例如，Nerdy Ned现年50岁，税率为28％，并且在401（k）账户中节省了10,000美元。如果他要转换所有10,000美元，他将预先支付2,800美元的税（10,000 x 28％）。

同样，纳税必须使用401（k）账户以外的资金支付，因此请确保这是一笔合理的费用。

把税收纳入自己的手中

通过这种新的“计划内”转换选项，您可以更好地控制税务状况。您可以选择只翻转401（k）账户的一部分，允许多种账户让您在退休时操纵税务状况。

请务必记住，罗斯转换将修改您的调整后总收入，这意味着您现在将对前端的贡献纳税，而不是在您收到分配时。

谈税可能是一种痛苦，但请记住，通过一些仔细和早期的计划，你将为你未来的自我带来巨大的经济利益。

从Shutterstock走到悬崖的人