如何处理超额529计划大学基金

支付大学费用是最大的金融家族之一。一个罕见的少数勤奋的储户发现自己处于令人惊讶的位置，他们节省了比实际需要更多的钱。

父母和祖父母发现自己有太多的理由为年轻人的大学费用节省了太多的钱。他们的范围从快乐（学生获得慷慨的奖学金）到悲剧（学生在大学年龄之前去世）。更常见的是，孩子毕竟决定不上大学。

最受欢迎的大学储蓄工具是529计划，这是一种以创建它的联邦税法部分命名的投资账户。虽然您的联邦纳税申报表中的捐款不可扣除，但有些州允许使用税前汇款。这些计划的主要好处是，如果资金用于合格的教育费用，如学费，食宿费，任何投资收益都是免税的。

从529计划中提取资金而不是大学费用会有10％的罚款，因此如果有充分的理由将这些资金用于高等教育以外的其他目的，那么重要的是要具有战略性。波士顿市场研究公司Strategic Insight的大学储蓄研究主管Paul Curley表示，529份计划中大约10％的分配不用于合格费用。

如果你在529计划中得到多余的资金，那么有几种选择可以负责任地管理资金。

不要碰它

“无所事事是一种选择，”威斯康星州阿普尔顿概念性财务规划的财务顾问Chad Nehring说。 “如果你愿意的话，你可以让资金在那里停留无限的时间。”

将资金留在帐户中的好处是您可以稍后决定如何使用这笔钱。也许学生最终会攻读高级学位，为他或她的本科教育节省的钱可以支付研究生院的费用。如果学生自己的孩子准备上大学时钱仍然坐在那里，可以用钱为他们筹集资金。

改变受益人

“更常见的是，我们看到转移到另一个受益人，”Nehring说。受益人更改可以每年进行一次，并且一次只能为该帐户分配一个受益人。根据美国国税局的说法，只要新受益人是家庭成员，就不会产生税务后果。在有多个孩子的家庭中，将年龄较大的孩子转移到兄弟姐妹所需的资源并不少见。 Nehring建议，如果不立即需要，可以为下一代节省资金。如果这笔钱是由学生的父母保存的，他们可能会喜欢提前做好准备以资助孙子女的教育。

支付罚款

无论是因经济困难而提前提取资金，还是在孩子成长后将资金重新用于退休，有些情况下将现金用于非大学费用似乎是合理的。费城的一名社会工作者Eda Kauffman抓住机会，带着女儿去东南亚三个月，当时她的丈夫是一名老师，获得了休假。他们认为这次旅行的价值足以证明袭击女孩的大学帐户是合理的。

“我们认为这是一种真实的教育体验，”考夫曼说。 “我们决定把钱拿出来。有轻微的惩罚，但这是值得的。“

很少发生

最终为大学节省太多的家庭数量非常少。 Curley估计有0.1％的家庭过度储蓄。他说，积累盈余的可能性不应该首先阻碍储蓄。存钱可以降低学生可能需要借入的金额，529计划中的资金在财务援助计算中比在限制较少的账户中保存的资金更有利。

对于他自己2岁的女儿，Curley每月要花25美元买529计划。 “人们需要考虑他们的选择，”他说。 “一个月二十五美元很难，但对大多数家庭来说都是可行的。每一美元都有所不同。“

Virginia C. McGuire是一名职员作家，负责个人理财 Investmentmatome 。在Twitter上关注她 @vcmcguire 并且 Google+的 .

图片来自iStock。