现金和利润之间的根本区别|

我学会了如何在商学院里首先管理现金流，在教室环境中，但直到几年后，我才真正意识到了我的任何需求，因为我正在建立自己的业务。一旦我的销售额和利润飞涨，我的现金流量就会下降。这完全是理论上的，直到我发现自己有可能陷入失业和失业的危险之中，同时业务也在蓬勃发展。

自从那以后的几十年里，我看到很多人陷入了同样的陷阱抓住了我： 我们以盈利为目标，但我们花钱。 我们的文化鼓励我们这样思考;它是内置的。餐巾纸上的经典商业计划是关于销售一些东西，而不是建立它。从长远来看，这应该够了。但它并不总是如此。

因此，这个故事的寓意是按照我说的去做，而不是像我那样。注意你的现金流量。不要将利润与现金混淆。我确实设法从临时现金流量问题中解脱出来，但是它需要额外的抵押贷款和沉重的信用卡债务。

问题是我没在看。当我没有时，利润使我感到安全。

另见：现金流量101：症状

利润是假先知

基本问题是基本的财务和会计标准。在整个西方世界，我们生活在一种植根于损益表的商业实践中，也被称为损益表。它显示了业务在特定时间段内的表现，通常为一个月，一个季度（三个月）或一年。

从顶部的销售开始，然后显示直接成本（也称为单位成本和成本卖出的商品或者COGS）。它会从销售中扣除直接成本以显示毛利。

然后列出费用，包括固定费用（如租金和工资）以及可支配费用（如营销和促销费用）。从技术上讲，利息和税收都是开支，但它们通常与营业费用分开显示。最后，利润是毛利润减去支出（包括利息和税收）的结果。

这位所有会计报表的祖父为许多商业讨论定下了基调。它也设定了我们的词汇量 - 我们把“顶线”称为销售，把“底线”称为利润。但是，这里有个问题：盈利和亏损感觉就像它是整个企业的健康，但事实上，但并非如此。

以下是将此主要声明作为业务健康的一些问题：

盈亏中的销售额不一定是银行中的货币

1. 。当执行服务，交付货物或所有权变更时，会计师记录销售额并将其添加到利润和亏损中。利润和亏损中的会计不关心我们是否真的有钱。如果我们出售现金，信用卡或支票，那么我们可能会这样做;但如果我们销售，因为大多数企业在向其他企业出售时都会这样做，那么我们就没有这笔钱。而不是银行里的钱，我们有资金归我们所有，我们称之为应收账款。因为损益中的成本和费用不一定是整个图片
2. 。产品业务在出售之前先购买或构建其销售产品。因此，在出售它之前，往往就足够了。但直到它出售的月份它才会出现在利润和亏损中。花在存货上的钱在出售之前不会出现在利润和亏损中。支出和利润与损失之间还有其他不匹配
3. 。例如，折旧是从利润中减去但不花钱的费用。如果您拖延支付您的业务账单，那么显示在损益中的一些成本和费用尚未用完。您有其他花费，损益表忽略

有几种正常的业务支出，您无法在损益上追踪。这些项目不存在，因为会计准则将它们放入资产负债表中，该资产负债表跟踪资产，负债和资本。但是他们仍然要花钱。

购买资产需要花费你在盈亏中没有看到的资金。

1. 你购买库存，购买设备，土地，椅子，桌子，书桌，厨房设备等的花费在盈利和亏损中从不穿鞋。那些是资产。您对它们进行了考虑，但是它们不会影响利润。 偿还债务需要花费您在盈亏中没有看到的金额。
2. 您在商业贷款上支付的利息是一项降低利润的费用，但本金还款不是。它仅影响资产负债表 支付股息，提取或分配不会影响利润和损失。
3. 这也是花费你花钱，但不影响利润。 另请参见：了解现金流量的完整指南

结论：注意您的现金流量

仅看盈利能力是不够的。除非你有一个非常简单的现金业务，你需要观看现金流量。有利可图的企业有时候会因为没有现金而等待应收账款，或为未使用的库存融资或偿还债务。

正确的会计核算包括三项主要报表：损益表，资产负债表和现金流量。真正了解你的电话号码需要三个人的工作。

你有关于如何追踪你的现金流量的问题吗？