10关键现金流量规则（第2部分）|

（这是从我的专栏中发布的.Com）

现金流问题可能会导致企业生存。根据美国银行的一项研究，82％的企业倒闭是由于现金管理不善。为了防止这种情况发生，请记住我的10条现金流规则。

1. 利润不是现金;他们是会计。 会计比您想象的更有创意。你无法用利润支付账单。其实利润可以让你睡觉。如果你支付账单而你的客户没有支付账单，那会是突然间的事情。你可以赚钱而不赚钱。
2. 现金流量不直观。 不要试图在你的脑海里做。销售并不一定意味着你有钱。产生费用并不意味着你已经支付了费用。存货通常会被购买和支付，然后存储，直到它变成销售成本。
3. 增长会吸收现金 这是自相矛盾的。最好的时候可以隐藏最糟糕的时代。我们公司最艰难的一年是我们将销售翻番并几乎破产。我们提前两个月建造东西，并在六个月后从销售中获得资金。增加增长，它可以像特洛伊木马一样，在解决方案中隐藏问题。是的，当然你想成长;我们都希望发展我们的业务。但要小心，因为增长需要现金。这是一个营运资金的问题。
4. 企业对企业的销售会吸收您的现金 简单的观点是销售意味着金钱，但是当您将业务出售给其他企业时，它是很少那么简单。您随同发票一起交付货物或服务，并在稍后支付发票。通常在几个月之后。

   

   企业是好客户，所以你不能只把它们扔进藏品中，因为那样它们就永远不会再向你购买。所以你等。当你向销售给零售商的经销商销售某种产品​​时，如果你幸运的话，你通常会在四到五个月后拿到这些钱。
5. 库存会吸收现金。 你必须购买你的产品或建立它然后才能出售它。即使您将产品放在货架上等待销售，您的供应商也期望获得报酬。这里有一个简单的经验法则：每一美元的存货都是一美元，你没有现金。
6. 流动资本是你最好的生存技能。 从技术上讲，流动资本是一个剩余部分的会计术语当你从流动资产中减去流动负债。实际上，银行用于支付运营成本和费用以及在等待企业客户支付时购买库存的金额
7. “应收账款”为四个字母的单词 （见规则4 ）你的客户欠你的钱叫做“应收账款”。这是一个现金计划的捷径：应收账款中的每一美元都是少一美元的现金
8. 银行家讨厌惊喜。 提前计划。在与银行打交道时，你不会有任何额外的自发性。如果您看到增长突飞猛进，产品新机遇或客户支付的问题，您越早到达拥有图表和现实计划的银行，就越有利于您。
9. 观察这三个重要指标： “收集日期”是衡量您等待获得付款的时间。 “库存周转率”是衡量您的库存对您的营运资金的持续时间，并阻碍您的现金流。 “付款日”是您等待付款给供应商的时间。始终监控这三个现金流量的重要迹象。提前12个月进行投影，并将您的计划与实际发生的情况进行比较。
10. 如果你是一个例外而不是规则，那么你应该为此付出代价。 如果你的顾客在你买下你的产品时立即付钱给你，而你在卖掉它之前不买东西，那么放松一下。但是，如果您向企业出售产品，请记住，他们通常不会立即付款。