从基本编号到财务预测|

有一些很好的理由可能需要正式的财务预测。最好的原因是更好地规划现金流。我在前一章中介绍了现金流量陷阱;了解它们总比没有好，但是通过标准的财务预测，您可以将销售预测，费用预算和起始位置以及一些合理的假设计算出您的现金。但是，这需要标准的财务预测。现金流量就像您的收入和余额之间的联系。请参阅上面的插图。

GAAP

您可能会遇到缩写GAAP，即通用会计准则。本节中的所有内容都是根据GAAP。

如果您已经完成了基本数字，那么您已经超过了一半。您已经估计了您的未来销售额，销售成本和运营费用。您非常接近标准备考收益表。只需添加关于利息和税收的预测，然后您就完成了。

从那里开始计算余额。资本，资产和负债会发生什么？如果您可以将您的起始余额设置为符合您的初始估计猜测值，那么一些滚动假设将会使您从现金到现金。实际上，我最喜欢的做出这些估算的方法是更改​​并管理现金流量中的数字并使用这些更改自动生成资产负债表。我将在本节中向您展示如何详细说明这一点。

收入与余额与现金

利润表（也称为损益表）显示您在指定时间段内的业务绩效（通常一个月或一年）。这是销售成本减去费用，这等于利润。另一方面，资产负债表会显示您的财务状况（通常在月底或年底）。这是资产，负债和资本。资产必须始终等于资本（也称为权益）和负债。现金流量与其他两个资产相协调。并不是所有的钱都收到，也不是所有的支出都出现在利润表中，并非全部出现在资产负债表中。现金流将两者联系起来。而且，更重要的是，它显示了资金的来源和去向。

与此同时，对于这些不同的陈述链接在一起的方式有一些标准的约定。在GAAP中，在Excel中为真，在Lotus 1-2-3中如果您做得对，并且在Business Plan Pro中自动执行，那么这就是事实。

您的销售预测应该显示销售额和销售成本

• 。销售预测中的数字与您在损益表中使用的数字相同 与销售额一样，您通常应该有单独的人员表
• ，但该表中显示的数字应该是相同的数字在您的损益表中显示人事成本 您的损益表应显示与相应区域
• 中的销售和人员计划表相同的编号。它还应该显示利息费用是对利率和债务余额的合理反映。 您的现金流必须反映您的损益
• ，加上资产负债表项目的变化和折旧等非现金费用，这些费用是上的盈利和亏损。资产负债表的变化至关重要。例如，当你借钱时，它不会影响利润或亏损（后面的利息费用除外），但它对你的支票账户余额有很大的影响。 资产负债表必须反映利润和亏损和现金流
• 您的业务比率应根据销售额，损益，人员，现金流和资产负债表中的数字自动计算
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