5您可以在退休之前利用您的罗斯IRA安全方式|
本文于2013年7月5日更新。
除了作为一种很好的退休账户，长期可以为您节省数千美元的税款外，Roth IRA可以在59岁之前用作一个梦幻般的节省税款的“紧急，大学，医疗或家庭预付款”基金1 / 2。
您不仅可以将您的资金（CD，债券或股票）投资于 Roth IRA ，但您可能无需缴纳所得税或10％提前取款罚金当你把钱拿出来的时候收入。
国税局允许您在59 1/2之前从您的罗斯个人退休账户中取得“分配”（提款），如果他们符合合格的早期分配规则，则不会收入罚金或税收。
但在我们开始讨论这些问题之前，您需要遵循一些基本的罗斯个人退休账户规定，以便能够开立账户，进行捐款并获得分配。
基本罗斯个人退休账户要遵守的规则注意：
- 您修改后的调整总收入（MAGI）必须低于112,000美元的单个申请人，以及178,000美元的联合申请人在2013纳税年度的全额缴费资格。
- 您的捐款不得超过5,500美元（如果超过6,500美元50岁）在所有IRA和Roth IRA账户中合计在一个纳税年度内
- 您必须让Roth IRA开放5个纳税年度才能获得早期合格分销
如果您在阅读这些规则后符合法案，你可以阅读从Roth IRA获得的早期发行（59岁前的1/2），而不需要缴纳10％的罚金或收入税。
你可以使用Roth IRA：
1。备用紧急基金
如果您的Roth IRA是您唯一的退休账户，我不会推荐您进行Roth IRA的扣押，但如果您因任何原因已经耗尽了您当前的紧急基金并需要现金，则可以将Roth IRA用作伟大的后援。
根据美国国税局的“订购规则”，您可以随时取消您对该账户的所有捐款，而无需纳税或罚款。只记得留下您在帐户中赚取的收入，否则您将被征税并被罚10％。
2。大学基金
考虑去研究生院，传统大学甚至职业学校来提高你的技能，但不能获得足够的学生贷款或助学金？在大多数情况下，您可以使用您的罗斯个人退休帐户分配来为自己，配偶，子女甚至是孙辈支付高等教育的“合格费用”。
这笔资金可用于学费，学费，书本，用品和任何需要注册入读高等学校的设备，无需缴税或罚款。如果您至少有一半入读合格的学校，您甚至可以将这笔资金用于食宿费用。
如果您刚刚开始上大学，可以考虑使用529计划或Coverdell教育基金因为这些基金捐款与您的$ 5,500 IRA / Roth IRA年度限额分开计算。
3。备用医疗基金
您是否没有医疗保险，或者您的保险没有涵盖重大医疗费用？如果您没有HSA或FSA提取，您可以使用Roth IRA资金税和罚款免费用于未支付的医疗费用，如果它们合计加起来超过您的调整后总收入（AGI）的7.5％。
如果您在过去12个月内收到失业补偿金，也可用于支付医疗保险费（如COBRA或私人保险）。您的罗斯个人退休金计划甚至可以在您患上重病或永久性残疾的情况下无任何影响
4。首次购房者预付款基金
这是Roth IRA最受欢迎的替代使用方式，可以在您购买第一套房屋时为您节省数千美元的税款。如果您目前的住所没有超过两年的时间，您也可能有资格获得此项服务。
例如，假设您决定使用Roth IRA而不是储蓄账户来储蓄首付（其中收入作为正常收入征税）。你开始罗斯个人退休金计划，每年捐助五千美元五年，最终总计25,000美元。您在Roth IRA内的投资表现非常出色，总收入总计超过10,000美元。在合格的早期分配下，您可以将25,000美元的捐款加上高达10,000美元的收入，所有的税收和免罚金用于购买，建造或重建您的第一个家园。如果你感到慷慨，那么它可以走向家庭成员的第一个家。与正常储蓄或撮合账户相比，您可以节省1,000美元至3,500美元的税收（在10％至35％的税率范围内）10,000美元的撤回收入。 5.继承基金很高兴知道，当你继续时，你可以为你的继承人留下你的罗斯个人退休金账户。如果他们被标记为账户的受益人，只要他们在五个纳税年度的等待期之后接受这些资金，他们就会收到这些资金而无需纳税或罚款。所以，如果你在罗斯个人退休金账户中遇到财富，那么只要他们在你死后等待5年纳税年度，你列出的受益人就不必为他们的遗产付出一分钱。 投资答案： 为不同的预期用途制定单独的Roth IRA是一个好主意（例如，您的第一家庭首付款基金的A Roth IRA和独立退休基金Roth IRA），以便轻松显示正在进行分配和贡献。请记住，您每年不能向Roth IRA或IRA账户提供超过5,500美元的捐款！如果您刚刚开始储蓄大学或未来的医疗费用，请考虑使用529计划和FSA / HSA账户（分别）作为避税储蓄工具。如果您计划将您的Roth IRA用于其他事情，请利用您的401（k）退休储蓄计划。对这些其他基金的贡献不会计入您每年5,500美元的IRA年度最高贡献。 IRS允许您在不对收入进行处罚或征税的情况下接受这些“合格分配”，但如果您不想陷入困境，请确保遵守规则和计划。节省大量税金，享受您的特殊Roth IRA资金！
