如何使用您的退休基金为您的企业融资，免税

马克诺兰

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随着华尔街投资者为Lending Club和OnDeck Capital的首次公开募股而欢呼，并试图从替代贷款热潮中获利，另一种小企业融资方案正日益普及，并提供优于新兴融资方案的优势。

越来越多的企业家使用他们的401（k），IRA或其他退休账户中的资金来资助新的或现有的企业，而无需缴纳税款或罚款。根据2011年国家事务局的一项研究，自2005年以来，已有超过10,000名小企业主使用了这一策略。最近的行业报告表明，此后这一数字可能至少翻了一番。

这种融资策略正变得特别受欢迎，因为特许经营者教育他们的潜在特许经营者有关该选择。据估计，高达40％的特许经营初创公司由退休基金资助。

使用退休基金的好处

使用退休基金为企业融资提供了优于传统融资和新兴替代方案的关键优势：

没有债务，没有利息

企业主将退休基金作为股权投资而不是贷款投资于其业务，这样资金就不需要返还到退休账户。因此，企业主避免了其他融资方案带来的债务和利息支付。对于初创企业而言，这些付款可能会带来负担，并会延迟甚至威胁到他们的成功。

访问速度更快

与来自传统或替代贷方的贷款不同，没有信用检查或耗时的承保流程。通常，企业主可以在10到15个工作日内获得资金。对于时间敏感的商业机会，快速获得资金可以发挥重要作用。

独立

通过使用自己的资金，企业主通常可以避免引入额外的投资者，从而保留100％的业务所有权。

如何使用退休基金为您的业务融资

美国国税局将这种融资策略称为“翻转为业务起点”（ROBS）。所需的步骤包括：建立一个C公司以拥有和经营业务，建立由业务赞助的401（k）利润分享计划，将业主的现有退休基金滚动到401（k），以及将企业主的退休基金投资于公司股票。

美国国税局一直表示，小企业主可以合法地进行ROBS交易。合规性问题集中在计划的持续维护上，例如企业主是否正在提交所需的年度报告以及将计划传达给新员工。

由于交易非常复杂，因此必须与能够指导您完成持续合规性要求的专业人士合作。然而，经历复杂性的小企业可以看到一些真正的优势。