教育IRA定义和示例|
目录:
- 它是什么:
- 工作原理(示例):
- 高等教育是家庭的主要关注点,其成本持续上升(特别是私立学校和大学)。教育IRA为父母和子女提供机会,在他们的孩子还很年轻时开始为教育费用节省开支。通过这种方式,投资于该账户的投入有更多的时间利用复利来获得增长。
它是什么:
教育IRA ,也被称为Coverdell教育储蓄帐户(或Coverdell ESA)是一个有税收优势的储蓄账户,旨在帮助家长和监护人为孩子的教育费用做好准备。
工作原理(示例):
IRA 可能是为18岁以下的未成年人开放。捐款设定最高为2,000美元(每名儿童每年),不可减税,也不可以来自税前美元。如果资金用于与教育有关的费用,包括学费,费用,所需书籍,计算机和/或食宿费用,那么分配也是免税的。如果分配金额超过教育费用,或者资金用于非教育费用,则该账户的收入将被视为固定收入,并将相应纳税,并征收10%的附加税。
教育费用不限于大学和大学的费用,还可以包括小学和中学,职业和其他合格的大专院校以及高等教育。
纳税人的缴费限额根据其调整后的调整后总收入(MAGI)。对于单个申报人,修改后的调整总收入限额为110,000美元,联合申报人为220,000美元。
如果受益人未在30岁之前赎回资金,则该账户必须在30天内分配或征税。但是,如果将全额余额转入另一家庭成员的新IRA教育,则可避免税收。
为何重要:
高等教育是家庭的主要关注点,其成本持续上升(特别是私立学校和大学)。教育IRA为父母和子女提供机会,在他们的孩子还很年轻时开始为教育费用节省开支。通过这种方式,投资于该账户的投入有更多的时间利用复利来获得增长。
InvestingAnswers特点:大学学费:5种节省教育费用的方法