税收扣除指南和2018年的20个热门休息

如果您知道它们是什么，它们如何工作以及如何追求它们，那么税收减免和税收抵免可以节省大量资金。这是一张备忘单。

什么是减税？

税收减免是美国国税局允许您从调整后的总收​​入（AGI）中扣除的美元金额，使您的应税收入降低。您的应纳税所得越低，您的税单就越低。

那么什么是税收抵免呢？

税收抵免是实际税单中的美元兑换美元。一些学分可以退还，这意味着如果你欠250美元的税，但有资格获得1000美元的学分，你将获得750美元的差额支票。 （但是，大多数税收抵免都不予退还。）

正如表格中的简化示例所示，税收抵免可以比税收减免更大。

*仅示例费率。美国使用累进税制。
	你愿意：
	10,000美元的税收减免……	……或10,000美元的税收抵免？
你的AGI	$100,000	$100,000
减：减税	($10,000)
应纳税所得额	$90,000	$100,000
税率*	25%	25%
计算税额	$22,500	$25,000
减：税收抵免		($10,000)
你的税单	$22,500	$15,000

如何申请减税

通常，有两种方式可以申请减税：采用标准扣除或逐项扣除。你不能两者都做。

标准扣除

标准扣除基本上是一个单一美元，没有问题要求减少你的AGI。您符合资格的金额取决于您的申请状态。

申请状态	2018年纳税年度	2017纳税年度
单	$12,000	$6,350
结婚，共同归档	$24,000	$12,700
已婚，分别提交	$12,000	$6,350
户主	$18,000	$9,350

65岁以上或盲人的人获得更大的标准扣除额。

逐项扣除

通过逐项列出，您可以通过获取符合条件的数百种可用税收减免来减少应税收入。您可以扣除的越多，您支付的税款就越少。

你应该逐项列出或采取标准扣除吗？

以下是选择归结为：

• 如果您的标准扣除额小于您逐项扣减的总和，您可能应该逐项列出并省钱。但要注意，逐项列表通常需要更多时间，而且您需要证明您有权获得扣除。
• 如果您的标准扣除额超过了逐项扣除额的总和，那么采用标准扣除额（并且流程更快）可能是值得的。

注意：标准扣除在2018年上升，因此即使您去年逐项列出，您可能会发现它是今年更好的选择。

您的税务软件或税务顾问可以通过两种方式运行您的退货，以查看哪种方法可以产生较低的税单。

为个人提供20种流行的税收减免和税收抵免

那里有数百个扣除和信用。这是一些常见的下拉列表，以及指向我们其他内容的链接，可帮助您了解更多信息。

学生贷款利息扣除如果您支付了学生贷款的利息，则从您的应税收入中减去最高2,500美元。 （工作原理。）美国机会税收抵免这可以让您在学费，书籍，设备和学费上花费2000美元，而不是生活费或交通费 - 加上下一个2,000美元的25％，总计$ 2500元。 （工作原理。）终身学习学分您可以在2018年申请学费和学费的前10,000美元中的20％，最高可达2,000美元。与美国机会税收抵免一样，终身学习积分不会将生活费用或运输计入合格费用。您可以索取课程所需的书籍或用品。 （如何运作。）儿童和受抚养人的护理税收抵免一般来说，对于13岁以下的孩子，无行为能力的配偶或父母或其他受抚养人，如果您可以工作，则为高达3,000美元的日托和类似费用的20％至35％ - 两个或两个以上家属最多可支付6,000美元的费用。 （它如何运作。）儿童税收抵免这可以让你每个孩子最多2000美元，非孩子依赖500美元。 （如何运作。）领养信贷对于2018年的纳税年度，这个项目涵盖了每个孩子最高13840美元的领养费用。 （如何运作。）获得的所得税抵免2018年的税收年度可以获得519美元到6,431美元的税收，具体取决于您拥有的孩子数量，您的婚姻状况以及您的生育金额。如果您的AGI低于55,000美元，那么可以探索一下。 （如何运作。）慈善捐赠扣除如果您逐项列出，您可以从您的应税收入中减去您的慈善捐赠的价值 - 无论是现金还是财产，如衣服或汽车。 （如何运作。）医疗费用扣除一般而言，您可以扣除超过税收年度调整后总收入7.5％的合格的，未报销的医疗费用。 （如何运作。）州和地方税的扣除对于财产税和州和地方所得税或销售税的组合，您可以扣除最高10,000美元（如果已经单独结婚，则为5,000美元）。 （财产税减免和销售税减免如何运作。）抵押贷款利息扣除抵押贷款利息税减免被吹捧为一种使房屋所有权更加实惠的方式。它通过减少应纳税所得额和他们支付的抵押贷款利息来减少合格房主支付的联邦所得税。（如何运作。）赌博损失扣除赌博损失和费用只能在赌博奖金的范围内扣除。因此，在彩票上花费100美元并不是可以扣除的，除非你赢了，并报告至少100美元。你可以扣除超过你赢得的金额。 （如何运作。）IRA捐款扣除您可以扣除对传统IRA的捐款，但您可以扣除的金额取决于您或您的配偶是否受到工作退休计划以及您支付的金额的限制。 （工作原理。）401（k）供款扣除国税局不会将您直接从薪水支出转移到401（k）的税。对于2018年，您可以每年向这样的帐户汇集高达18,500美元的费用。如果您，年龄在50岁或以上，您最多可以支付24,500美元。这些退休账户通常由雇主赞助，尽管自雇人士可以开设自己的401（k）。 （它是如何运作的。）Saver，ôCredit Credit这对IRA，401（k），403（b）或某些其他退休计划（如果共同提交，则为4,000美元）的捐款最高可达2,000美元的10％至5​​0％。百分比取决于您的申请状态和收入。 （工作原理。）健康储蓄账户供款扣除对HSA的供款可以免税，只要您将其用于合格的医疗费用，提款也是免税的。对于2018年，如果您只有自助高免赔额健康保险，您最多可以支付3,450美元。如果您有家庭高免赔额，您可以支付高达6,900美元。自雇费用扣除对自由职业者，承包商和其他自雇人士有很多有价值的税收减免。 （如何运作。）家庭办公室扣除如果您定期使用部分房屋并专门用于与业务相关的活动，IRS可以让您注销相关的租金，水电费，房地产税，维修，维护和其他相关费用。 （如何运作。）教育工作者费用扣除如果您是学校教师或其他符合条件的教育工作者，您可以扣除最多250美元的课堂用品。住宅能源信贷这个可以让您在2018年获得太阳能系统安装成本的30％，包括太阳能热水器和太阳能电池板。（阅读更多。）

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