Roth IRAs：高收入者的秘密途径多年来，当我的丈夫和我去投资我们的IRA，由于我们的收入水平，我无法利用Roth IRA而感到沮丧。

然后，在2010年，新法律改变了一切……

它允许一些现在被称为后门罗斯的东西。

它是如何完成的？

我会在一分钟内解释，但首先，我们来看看罗斯的基础知识。

罗斯是一家退休储蓄工具。有了它，你可以提供税后美元，而且你的资金可以免税，而且在退出时不需要缴税。

但是，有一个问题是：随着免税投资增长的这个巨大好处，限制了谁可以贡献。

为了有资格向罗斯提供全额捐款，截至2013年，您为个人申报人调整的总收入（AGI）不得超过112,000美元，联合申请的已婚夫妇为178,000美元。这意味着高收入人群好吧？

现在不是了。

高收入者不能和罗斯一起进入前门，但如果他们愿意采取一些额外的步骤来回到后门，他们仍然可以进入！

2010年，取消了将传统IRA转换为Roth IRA的收入要求。这意味着您可以将不可扣税的传统IRA转换为无收入限制的Roth。

这就是他们所称的后门Roth IRA。

以下是它的工作原理：

为IRA做出贡献：

为了使这种不可扣除的，您只需填写一些额外的税务文书工作（Form 8606）税时间到了。这样，您就在今天投入的税款上缴纳税款 - 而不是扣除您的出资额 - 但是当您提取这笔款项时，您不必为该部分资金纳税。立即转换您的您的不可扣税IRA对Roth IRA的贡献：
通常情况下，您不能在同一天内完成此操作，但您可以在几天内完成此操作，具体取决于您的经纪公司的清算交易规则。通过我们使用的两家经纪公司，我可以在线完成整个流程。就是这样。

不过，与任何涉及税收的事情一样，有些事情需要谨慎并且需要考虑很多事情采取行动。因为每个人的财务状况都不一样，所以你应该和会计师一起工作，以确保你自己的财务状况中没有遗漏任何会导致此转换成为问题的任何事情。

要考虑的其他问题：

你真的会过度吗？收入限额？

除非您100％确定您的收入超过收入限额，否则请等到年底完成。否则，您将不得不对传统的IRA进行重新定性。（这是您反向转换的地方。）虽然这不是一个困难的过程，但它需要更多的文书工作。您是否有其他传统IRA？
如果您有其他传统IRA，这可能不是正确的财务举措您。这是因为IRS要求您使用按比例公式计算成本基础。 IRS将所有IRA视为一体，即使他们与不同的公司在一起。这意味着您必须将所有IRA的价值加在一起，以确定不可扣除的贡献的哪一部分正在转换。因此，如果您有一个30,000美元的传统IRA，并且您提供了5,000美元的不可抵扣的捐款，那么您的免税转换只会是714美元，而不是5000美元。作为一个例子，我只有罗斯IRA，所以我可以轻松做一个后门罗斯。然而，我的丈夫有401（k）轮换的多个传统IRA。我们不为他做后门Roth，因为这需要大量的追踪和预付税款中的太多资金来完成全额转换。是否需要额外的税款？您的收入可能需要缴纳少量税款，具体取决于您在进行不可扣除出资时间和进行转换时的市场情况。当我做出不可扣除的捐款时，我不会通过投资于货币市场成为一个大问题 - 并避免交易费用。然后，当我进行转换时，我转向了我想要做的投资。在交易之间仅需几天时间，这通常几乎没有收益。投资答案：

作为一个高收入者，只需再进行一些交易和计划，您就可以从Roth中获得退休储蓄的好处。它可能需要一些额外的步骤和文书工作，但它不仅仅是值得节税的。