员工股票期权：基础知识

通过Laura Tanner，博士，CFP®

在Investmentmatome的Ask a Advisor上了解Laura的更多信息。

这是关于如何从贵公司的股权中获益的系列文章中的第二篇。在 第1部分 ，讨论了长期激励计划的基础知识以及归属要求。

员工股票期权可能是一个难以掌握的概念。要记住的是，有可能获得巨额奖励 - 为家庭支付首付款，为孩子提供大学学费，提前退休。由于不确定如何继续，你可能有惯性。引用亨特汤普森的话说，“一个在他选择中拖延的男人将不可避免地因环境而为他做出选择。”

什么是员工股票期权？

他们是以预定价格购买贵公司股票的权利（没有义务），称为行使价或行使价。如前一篇文章所述，您行使这些选择权的能力取决于归属时间表（您必须满足的条件，通常是与公司一起工作的时间长度）。

这是一个假设的例子，说明了获得的潜力：

• 您的期权价格：0.20美元
• 行使日的公平市场价值：10美元
• 您行使的股票数量：5000

请注意，这些股票是“资金” - 他们在行使日10美元/股的价值高于你为他们支付的价格，每股0.20美元。最重要的是：您在运动时拥有价值50,000美元的库存，费用为1000美元。

这种收益是假设的（即未实现的收益），只有在股票实际售出时才变为现实。此外，税收将到期（金额和时间取决于您拥有的股票期权类型，激励与不合格）。当您行使期权并持有股票时，无法保证未来收益或任何收益（并且股票甚至可能低于您为其支付的价格）。

建议您在规划公司股票的行使和销售以及制定税务责任时寻求专业建议。

员工股票期权的三个步骤

1. 归属 - 由公司股票计划设定的时间表。
2. 行使 - 您只能行使（支付期权价格）已归属的股票期权。何时行使您的期权的决定很复杂，但至少选项应该是“在钱”（行权股票的价值>期权价格）。
3. 出售股票 - 由您自行决定，考虑投资目标，公司股票表现前景，多元化需求，税收。

不要忘记你的股票期权

股票期权通常在授予之日起10年后到期。熟悉公司股票计划的详细信息非常重要。当您的期权即将到期时，公司不必通知您。

当您离开公司时，您通常有90天的时间来行使既得期权（检查您的公司股票计划）。在那之后，您已经失去了对这些股票的权利。