终身学习学分和其他教育税收减免
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教育税收抵免是山姆大叔每年在学校投资未来的奖励。
您或您的父母可以申请美国机会税收抵免,终身学习积分或您去年支付的教育费用的学费和费用扣除。
美国机会学分专门针对大学生,而终身学习学分和学费减免也可以由研究生和职业学生申请。即使您使用学生贷款付款,您也可以申请任何减税优惠。
虽然教育税收减免之间存在一些主要差异,但在线税务准备软件将帮助您获得最有价值的税收,如果您有资格获得这三种税收优惠。
美国机会税收抵免
这个怎么运作: 如果你去年支付了那么多的本科教育费用,你可以减少高达2,500美元的税款。美国机会税收抵免让您可以获得您在学费,书本,设备和学费上花费的所有2000美元 - 但不包括生活费或交通费 - 加上下一个2,000美元的25%,总计2,500美元。
谁可以声称: 学生或其父母可以申请最多四年的税收抵免。如果您的父母支付了您的教育费用,并且您被列为依赖他们的回报,您的父母将要求学分。
如果您修改后的调整后总收入(MAGI)在2016年为80,000美元或更低(如果您与配偶共同提交税款为160,000美元或更低),您将获得全额信贷。如果您的MAGI在80,000美元到90,000美元之间(160,000美元和180,000美元用于联合申报者),您最终会减少信用额度。如果您的收入超过此值,则无法获得此信用。
它的价值: 美国机会税收抵免减少您支付的税额。例如,如果您欠3000美元的税款并获得2,500美元的全额信贷,那么您只需向美国国税局支付500美元。
对于大学生来说,这个学分通常比终身学习学分更有价值,因为它可以退还。即使你去年没有收入,你仍然可以获得其价值的40% - 高达1,000美元。这意味着即使您欠税也可以获得退款。
终身学习学分
这个怎么运作: 您可以在2016年申请首笔10,000美元的学费和学费的20%,最高可达2,000美元。与美国机会税收抵免一样,终身学习积分不会将生活费用或运输计入合格费用。但您可以索取课程所需的书籍或用品。
谁可以声称: 终身学习学分不仅适用于本科生或其父母。学分适用于本科生,研究生和非学位或职业学生,并且您可以申请的年数没有限制。因此,对于研究生或任何上课开发新技能的人来说,这是理想的选择,即使您过去已经就税收申请了美国机会税收抵免。
它的价值: 如果您的MAGI去年低于65,000美元(如果您共同提交,则为131,000美元),您可以申请信用额度。如果您的MAGI介于55,000美元和65,000美元之间(如果您共同提交,则为111,000美元至131,000美元),您可以获得减少的信用额度。如果您的MAGI超过65,000美元(如果您已婚并共同提交,则为131,000美元),您无法获得信用。
终身学习学分不予退还,因此如果您没有收入,您将不会获得退款。
另一种选择:学费和扣费
您可以选择跳过教育学分并申请扣除学费和费用,这可以将您的应税收入减少多达4,000美元。它适用于收入低于65,000美元的学生和家长(如果已婚,则需要130,000美元)。如果您的收入在65,000美元到80,000美元之间,则最高扣除额为2,000美元。
学费和费用减免可能不会转化为信贷的节省,但对于一些申报者来说可能是值得的。
详细了解税收抵免和税收减免之间的差异。
下一步是什么?
1月份,您的学校将向您发送1098-T表格,这是一份学费声明,显示您为该年度支付的教育费用。您将使用该表单在纳税申报表中输入相应的金额。
我们的在线准备和提交税的网站指南可以帮助您选择税务准备软件,该软件将自动比较您的潜在教育学分和扣除额。最好的部分?税务软件对许多申报者免费。毕竟,你的税收可能并不那么糟糕。
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Brianna McGurran是Investmentmatome的一名撰稿人。电子邮件:[email protected]。 Twitter:@briannamcscribe。