决定合格的长寿年金合约是否适合您

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随着预期寿命的延长和许多退休人员长达30年或更长时间，越来越多的美国人决定补充传统的退休储蓄，例如个人退休账户，401（k），养老金和社会保障。他们正在寻找其他简单，有保障的收入来源，合格的长寿年金合同可以提供帮助。

当您购买QLAC时，您现在就用钱来换取从未来某个时间点开始的每月薪水。这可能使它们听起来像其他递延收入年金，但它们很特殊：您可以通过合格的退休计划中的延税储蓄购买它们。

以下是对这些产品的详细介绍。

QLAC如何运作

QLAC是一种递延收入年金。对于这些产品，个人或夫妇将支付溢价 - 一次或一次性 - 并选择何时获得收入。作为回报，保险公司同意提供预定的，有保证的终身每月支付。您可以将其视为您自己购买的养老金。

对于那些熟悉年金市场的人来说，QLAC就像合格的直接年金一样，除了付款在未来至少一年或两年开始，而不是立即开始。干嘛要等？因为延迟支付的时间越长，支付越多。

以下是基于A.M.评级至少为A的保险公司最新数据的最佳支付率。最好的，一个信用评级机构：


当前年龄/收入开始年龄	年度支付率
66岁/ 71岁	9.4%
66岁/ 75岁	13.8%
66岁/ 80岁	24.2%
66岁/ 85岁	50.2%
资料来源：Abaris平台，提供10家领先保险公司的报价。截至2016年6月17日的数据。数据基于单身男性年金，仅有10万美元的优质产品。发行状况：宾夕法尼亚州。

QLAC规则

2014年美国财政部的裁决将某些递延收入年金产品从标准要求的最低分配规则中豁免，这使得年龄超过70½的人每年从其延税退休账户中提取特定数额的资金。该裁决创造了QLAC的称号。

您用于购买QLAC的金额现在可以免除您所需的最低分配计算。这意味着在QLAC收入递延时，您需要降低最低分配额。

但是你应该注意到，绝大多数年金都不是QLAC。以下是一些要求：

QLAC指定： 年金必须专门指定为QLAC才有资格享受此特殊待遇。如果您购买的产品未标记为QLAC，则无法重新分类。
固定支出： 除通胀调整功能外，QLAC不具备任何基于市场的调整功能。这意味着必须预先确定支出。例如，如果您希望在股票市场上涨时您的支出增加，那么QLAC不适合您。
限额： QLAC受到保费限制。如果您的IRA或401（k）中的金额少于500,000美元，则您不能使用超过25％的资产来购买QLAC。这是根据您上一年12月31日的余额计算得出的。如果您拥有这些资产中的500,000美元或更多，您可以使用高达125,000美元购买QLAC。
延期限制： 你可以推迟付款，直到你85岁。

这一切对你意味着什么？首先，不要假设产品是QLAC，除非它被正式指定为一个。其次，确保您购买的金额不超过IRS最高金额。请记住，提供死亡福利和通胀调整功能的产品可以获得资格，但一般而言，这些可选功能将导致较低的支出。有关完整的QLAC规则，请参阅IRS公告。

谁应该考虑QLAC？

当然，QLAC并不适合所有人。但是，如果您的其他退休收入（例如社会保障和养老金福利）不能支付您的常规费用并且您想要更加确定，那么您可能会考虑一个，这意味着您正在寻找保险产品而不是投资产品。如果您希望按要求的最低分配税率延期，他们也可以提供帮助。

如果您年龄超过45岁但退休时间不太远，健康状况平均或高于平均水平且退休储蓄金额在250,000美元至500万美元之间，那么QLAC可能是一个不错的选择。

如果您的健康状况低于平均水平，已经拥有大额养老金或者希望您的所有投资组合都有市场风险，那么您可能不想购买。如果您的资产总额低于250,000美元，您可能希望使用具有现金价值的产品实现多样化，以便您可以利用这笔资金。如果您的资产总额超过500万美元，您获得的股息和利息可以产生足够的退休收入。

大多数顾问不推荐QLAC，因为他们不会建立现金价值，这与许多用于退休计划目的的保险产品不同。但是，如果您只使用整体投资组合的一小部分来购买QLAC（通常为5％至15％，从不超过25％），这通常不是问题。您的其余资产将提供这种流动性。

其他反对者认为QLAC的费用很高。他们的一次性费用约为3％。但作为保险代理人和收入年金的提供者，我认为费用是合理的，特别是与您的财务顾问向您收取的费用相比 - 通常每年约占您总资产的1％。

寻找QLAC

现在有大约十几家提供QLAC的公司，包括纽约人寿（AM Best评为A ++），Guardian Life（A ++），Pacific Life（A +），林肯金融（A +），Mutual of Omaha（A +）和Foresters（一个）。在购买之前，您需要比较报价和产品功能 - 请记住，并非所有公司都销售所有州的所有产品。

一些财务顾问不熟悉QLAC，而且应用程序非常复杂，所以如果你想购买，请确保你与知道这些来龙去脉的人交谈 - 最好是特许金融分析师，经过认证的财务规划师或退休收入认证的专业人士。

请记住，一些顾问是通过佣金支付的，这可能会影响他们的建议。向您的顾问询问他或她是如何获得报酬的，以确保您对所获得的建议充满信心。

Nimish Shukla 是特许金融分析师，保险代理人和联合创始人兼首席运营官 Abaris Financial ，纽约的收入年金在线提供商。

这篇文章也出现在纳斯达克。