您的遗产不征税？你还需要一个计划

丹尼尔J.弗里德曼

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随着多年来与遗产税有关的所有辩论和讨论，您可能会认为税收是遗产规划中最重要的考虑因素。实际上，对于个人而言，联邦遗产税减免543万美元，对已婚夫妇减免1068万美元，这意味着该税不适用于绝大多数的遗产。与此同时，大多数州根本没有遗产税。

但这并不意味着你不需要计划。对于大多数人来说，遗产规划的主要焦点不是税收，而是遗产规划 - 找出如何以最有利的方式，无论是财务还是其他方式将资产转让给亲人。

我们从客户那里获得的最常见的遗产规划问题集中在他们的资产将如何分配以及当他们不在那里做出决策时会发生什么。他们包括：

• 当我离开时，我的钱将如何转移到下一代？
• 如果我无法管理我的事务，谁会这样做？
• 如果我发生了什么事，谁将代表我做出医疗决定？

这些只是遗产计划应该解决的一些重要问题。

我们最近与一位新客户讨论了他的情况。他已经50多岁了，未婚，有两个年幼的成年子女，他的净资产约为300万美元。他的投资资产分布在几个经纪人，位于不同州的房地产，由家庭成员管理，以及有价值的个人物品。

当他来找我们时，他所拥有的遗产规划文件已有近10年的历史。他与几位股票经纪人和年金销售人员合作，并与律师和注册会计师建立长期合作关系，他们负责准备和报税。然而，并非这些专业人士中的一位确保他的遗产计划是最新的。

我们的客户主要感兴趣的是将他所有重要的房地产和财务文件 - 如遗嘱，信托和受益人名称 - 更新，组织和整合在一个地方。现在我们已经审查了所有内容，他可以清楚地向孩子们传达他的愿望，尤其是他们的遗产。

遗产的很大一部分将在退休账户中。他的大部分流动资产都在IRA和401（k）账户中，并指定了受益人，因此这些资产将直接转移给受益人。值得注意的是，这种受益人指定优先于遗嘱或信托的规定。

他的一些非爱尔兰共和军账户已经设立了“转移死亡”受益人名称，这也胜过遗嘱或信托。在这种情况下，资产将传递给帐户上的指定收件人，而无需通过遗嘱认证（在一个人去世后管理遗产的法律程序）。

确保您的受益人名称到位并且是最新的，这有助于避免繁琐的遗嘱认证程序，该客户的遗产现在已做好准备。最重要的是，我们的谈话产生了数万美元的潜在税收和财务节省。

因为他和很多人一起工作（每个人似乎都有隧道视觉，只关注他的一个金融难题），没有人指导他解决整个问题。我们的谈话让他意识到他需要和他的律师坐下来并更新他的计划。

现在，无论将来发生什么，他都会安心，知道他的遗产愿望将得到解决。你能说同样的话吗？你最近审查了你的遗产计划吗？如果您尚未更新或审阅您的文档，则可能会影响您的继承计划。

这篇文章也出现在纳斯达克。

图片来自iStock。