离岸共同基金定义和实例|
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目录:
它是什么:
离岸共同基金 是基于另一个国家的共同基金。
工作原理(例子):
离岸共同基金不能在美国销售,除非他们遵守美国的规定;不过,他们可以投资美国证券。
假设约翰·杜有10万美元投资共同基金。如果他将资金投资于美国共同基金,他将支付1.5%的管理费用,以及他对该基金再投资的任何资本增值税。
然而,如果John Doe将共同投资100,000美元X国的资金规模较低,没有资本利得税,他可能只支付0.75%的管理费用和0美元的再投资资金的资本利得税。
因此,如果有两个相同的共同基金,约翰离岸共同基金的回报率较高
为什么重要:
离岸共同基金有时在低税国家,这就是为什么它们可以吸引高税国家的投资者。值得注意的是,各国之间的监管程度也有所不同,这意味着离岸基金可能会减少运营开支(从而降低费用),但投资于低监管国家的投资者也可能容易受到欺诈。在某些情况下,离岸基金资产不包括在美国遗产税计算中。