负面摊销限额定义和示例|

它是什么：

负面摊销限额 是贷款中的一个条款，合同期间可能发生的负摊销金额 工作原理（实例）：

当贷款本金余额（通常是抵押贷款）增加时，负债摊销发生，因为借款人的付款不足以支付总额例如，假设约翰想从XYZ银行借入10万美元购买房子。 30年期贷款利率为5％。通常情况下，这意味着约翰需要每月支付360美元的536.82美元才能在30年内偿还贷款。下面是约翰摊销时间表的头12个月如何看待这种安排（点击这里使用InvestingAnswers的摊销计划计算器）：

但是，XYZ银行为John提供了“选择您的付款”选项。在“选择付款”的情况下，约翰可以在抵押贷款的第一年支付尽可能多或少的费用。约翰决定每月支付50美元。

约翰没有意识到的是，抵押贷款利息每月至少增加410美元。因为他每个月只付50美元，XYZ银行每个月都会在他的贷款余额中加上未付利息360美元。贷款余额的增加反过来会产生更多的利息。因此，约翰的贷款余额实际上每个月都在增加，到第一年结束时，他实际上欠他的$ 100,000抵押贷款104,502美元。 （请注意，约翰的50美元付款适用于首先欠的利息;在利息付款的利息部分完成之前，它都不适用于本金余额。）

如果约翰的贷款的负债分摊限额

，例如103％，贷款余额不能超过10万美元×1.03 = 103,000美元。根据我们的计划，如果约翰开始支付50美元的款项，贷款余额将在九个月后达到极限。此时，银行将重新设置付款时间表，约翰将需要开始新的贷款支付（无疑每月将高出50美元）。 为什么重要： 具有“支付选项”的抵押贷款通常包含负摊销。他们的借款人很少明白，低于标准还款额的支付会导致贷款余额上升，之后会带来更多利息。尽管如此，他们可以对付款挣扎或预计稍后收入较高的借款人非常有吸引力。因此，负摊销限制的目的是防止贷款余额失控。