信用证定义和示例|

它是什么：

一张 信用证 是银行的书面承诺如果客户没有，则向客户（称为受益人）支付客户（持有人）的付款。

工作原理（示例）：

信用证 在国际交易中最常见，买方和卖家可能不会很好地相互了解，或者法律和惯例可能会使某些交易变得困难。例如，假设公司XYZ在阿拉巴马州销售小部件，ABC公司在立陶宛制造小部件。 XYZ公司希望进口公司ABC生产的价值10万美元的小部件，但ABC公司担心XYZ支付它们的能力。

为解决这个问题，XYZ公司从其银行Bank of Alabama获得信用证， XYZ公司将在60天内支付10万美元的款项，或者阿拉巴马银行将自行支付账单。然后，阿拉巴马银行将信用证发送给ABC公司，然后ABC公司同意运送这些小部件。

在发货结束后，ABC公司（或ABC公司的银行）通过提交书面草稿要求其100,000美元称为汇票）到阿拉巴马银行。虽然信用证大多有利于卖家，但他们也保护买家，因为ABC公司必须向阿拉巴马银行出示小件货物的书面证明才能获得报酬。该证明通常包括商业发票，提单或航空公司账单。在阿拉巴马银行向ABC公司支付款项后，公司向XYZ公司支付报销费用（通常是通过扣除XYZ公司的银行账户）

银行通常要求出示证券或现金抵押品以向持有人发出信用证。银行也收取信用证的费用;该费用通常是信用证大小的百分比。国际商会跟单信用证统一惯例和惯例管辖国际交易中使用的信用证。在美国，统一商业法典规定用于国内交易的信用证。

有几种信用证：

商业信用证 是最常见的信用证之一并反映在上面的例子中。这种信函是客户与受益人之间的主要支付机制，即开证行每次向受益人支付实际款项。因此，在我们上面的例子中，阿拉巴马银行直接支付公司ABC，即使公司XYZ有现金和手段履行对公司ABC的义务 A

备用信用证 手是第二付款机制，意味着银行只有在持卡人不能的情况下才向受益人付款。备用信用证双方都不希望不得不使用它。在我们上面的例子中，阿拉巴马银行只会在公司XYZ不能支付时直接支付公司ABC A

循环信用证 允许客户在一段时间内进行任意抽奖数量，只要他们没有超过一定的限额。 旅行者的信用证是承诺开证银行将兑现某些外国银行的汇票。

A

已确认的信用证 是除了发行银行之外还有另一家银行的信用证。这第二家银行被称为确认银行，通常（但不总是）卖方的银行。如果持有人和开证行违约信用证，则确认银行确保信用证下的付款。这通常是在发行银行的国际交易请求下完成的。 信用证通常是可流通的工具，这意味着开证行必须向受益人或由受益人指定的任何银行付款。在某些情况下，信用证也是可以转让的，这意味着受益人有权将提款权交给另一个实体（如公司母公司或第三方）。

为什么它很重要：

信用证是降低风险的工具 - 它实质上取代了银行的信用作为客户的信用，并有助于促进国际贸易。

重要的是要注意，信用证不是与银行担保相同，但是如果客户违约，开证行接受客户的赔偿责任。有担保的情况下，卖方的索赔先交给买方，如果买方违约，则索赔交给银行。通过信用证，卖方的主张首先是给银行，而不是买方。虽然卖家可能会在两种情况下都得到付款，但信用证可以为卖家提供更多的保证，而不是通常的担保。