3为您孩子的大学教育节省的选择

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对于2015-2016学年，大学费用，包括学费，费用和食宿费，平均每年大约2万美元用于公立四年制大学（州内），大约44,000美元用于私立四年制学校，根据大学理事会。在某些情况下，精英私立学校每年花费超过6万美元（包括食宿费和其他费用）。

如果你计划支付四年的大学费用，这很快就会增加。幸运的是，有几种不同的方法可以为大学储蓄。以下是三种流行的大学储蓄选择的利弊。适合您家庭的一个取决于您的情况。

罗斯爱尔兰共和军

罗斯个人退休账户是一个税收优惠的个人退休账户。有了罗斯，你就可以投入税后资金，并且免税。您的捐款是不可扣除的，59½岁之后的合格分配是免税的。在59½岁之前，您还可以免税提取该帐户的捐款。如果您在59岁之前提取任何收入，您必须支付10％的罚款，除非在某些特殊情况下。

虽然罗斯爱尔兰共和军旨在成为退休储蓄工具，但它也可以用于大学储蓄，因为可以免除缴纳税款和免罚款以支付大学费用。与其他大学储蓄选项相比，这种灵活性使其成为许多家庭的绝佳选择。

优点

你可以节省大学和退休。
捐款可以随时取消免税和免罚款。
IRA资产不包括在财务援助计算中，从而提高了学生的援助资格。

缺点

在59岁之前撤回的收入可以作为收入纳税，并评估10％的罚款。
资格有收入限制（但高收入者可能通过“后门”策略为罗斯IRA提供资金）。

529大学储蓄计划

这些税收优惠计划由各州提供，旨在帮助家庭节省未来的大学费用。如果用于合格的教育费用，投资可以延期纳税，提款也是免税的。所有州都提供计划，您可以投资任何您选择的州。如果你的唯一目标是为大学储蓄，529计划是一个很好的工具。他们有很好的税收优惠，但如果钱不用于大学，则缺乏其他一些选择的灵活性。

优点

盈利增长免税。
如果用于合格的教育费用，提款是免税的。
一些州提供国家税收减免。
如果不需要资金，您可以在将来更换受益人。

缺点

因不合格教育费用而被取消的收入将受到10％的提取罚款和普通所得税。
因不合格教育费用而退出的缴款需缴纳所得税。
这些资产包含在确定您的家庭为经济援助目的支付大学费用的能力中。
您每年可以提供的金额有限制。

请注意，还有私立大学529计划允许家长在某些私立学校预付学费，以今天的价格锁定未来的学费。但这些甚至不如国家赞助的529计划灵活，因为它们是针对学校的。

应税投资账户

这是一个由税后资金资助的定期经纪账户。帐户中的收入会征税，但这些钱可以用于任何事情。（这也可能是银行的现金，不会产生太多收益，也会被征税。）

应税投资账户提供此列表中任何选项的最大灵活性，但从税收角度来看，它是最不可取的。但是，通过将资产转移给您的孩子并使用个人免税，标准扣除和美国机会税收抵免的组合，可能有办法消除资本利得税。但这可能很复杂，我建议与税务或金融专业人士合作实施这样的策略。

优点

灵活地将资金用于大学或其他财务目标。
通过将重要资产转移给您的孩子，可能带来税收优
没有贡献限制。

缺点

这些资产包含在确定您的家庭为经济援助目的支付大学费用的能力中。
资本收益，股息和利息每年征税。

得到帮助

这三种车辆往往是大学储蓄的最佳选择，许多家庭将采用不止一种策略。其他选择，如保管账户或现金价值人寿保险，吸引力较小。托管帐户是以学生的名义创建的帐户，其他人被指定为托管人。资金必须用于儿童的利益，并且一旦他或她达到一定年龄就成为孩子。现金价值人寿保险包括投资部分，父母可能会倾向于将其用于大学。但高额费用和有限的投资选择使得这对大学资金来说是一个糟糕的选择。在这两种情况下，这些车辆缺乏灵活性，并且由于资产包括在经济援助计算中，它们可能会降低学生获得的援助水平。

考虑与专门从事大学计划的仅收费的理财规划师合作，帮助您决定什么对您的家庭最有意义。重要的是，你不要让大学的储蓄破坏你的其他财务目标 - 特别是你的退休计划。虽然你的孩子可以为大学贷款，但你不能为退休而这样做。制定大学储蓄策略作为长期财务计划的一部分，将帮助您确定在达到个人和财务目标的同时可以节省多少。

迈克艾克伦德是一位财务规划师金融对称性在北卡罗来纳州的罗利。此博客的摘要也可通过Financial Symmetry网站上的播客获得。