把钱投入更大的利益

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社会责任投资

考虑到财务回报和社会影响的投资被称为社会责任投资。其他绰号也可能被使用，例如可持续和负责任的投资，绿色投资或具有社会意识的投资。一般而言，我们的想法是通过将资本引入社会有益的经济领域，在世界上产生积极的变化。根据您自己的信念和价值观，您可能倾向于专注于保护环境的投资，或者将公平交易实践视为投资要求。还有其他投资可能受宗教价值观的指导。

根据这些社会目标应用标准，投资者可以通过各种方式投入资金。有些人可能更愿意为这些类型的投资购买个人股票和债券。例如，他们可能会选择投资那些向社区或慈善机构捐赠大量现金或一定比例利润的公司。或者投资者可能更愿意购买市政债券来建立或维持学校，从而支持教育目标。其他投资者可能希望更多样化，专注于数十个公开交易的共同基金，这些基金归因于过滤投资的各种原则，而不是仅仅关注绩效。

无论标准如何，基础投资的表现都可以而且应该继续考虑。根据彭博社（Bloomberg）的可持续和负责任基金排名，社会责任共同基金在今年基本上表现良好。但除了绩效和社会影响之外，您还必须考虑税务后果以及这些投资如何适合您的整体投资组合和战略。例如，持有共同基金可能意味着您在基金内交易头寸时将获得应课税资本收益分配，因此在选择基金而非个人股票或交易所交易基金时请记住这一点。

给予税收友好的工具

捐助者建议的资金

较高税级的投资者可能希望通过使用捐赠者建议的基金来混合他们降低税单和投资的目标。当您捐赠此类资金时，您将获得税收减免，您的投资可以免税，投资收入可以根据您的建议分配给非营利组织或慈善机构。这些资金也可以通过投资组合中使用的投资的筛选标准来建立。

社区基金会是一个较大的非营利组织，管理其所在地区的多个慈善机构的捐赠账户，提供了一种交钥匙方式来进行这种类型的捐赠，通常是初始礼品的最低要求或没有最低要求。捐助者将他们的投资用于基金会提供的特定类型的基金（例如，奖学金基金）。这些投资不利于捐赠者或任何私人利益，定期分发必须仅对501（c）（3）非营利实体有利。

信托

如果捐赠者想要选择其他投资，另一种探索方式是建立信托。根据创建的信托类型，委托人将继续受捐助者控制或根据信托条款获释。如果计划的遗产或收入流量很大，那么与房地产计划律师合作建立慈善领导或剩余信托可能是有意义的。两者都是不可撤销的信托，这意味着一旦信托产生，设保人就不能改变条款。

通过慈善领导信托，来自投资资本的收入被指定用于非营利组织以换取税收抵免。这种安排在资产控制权归还给捐赠者或捐赠者的遗产一段时间后到期。通过慈善剩余信托，委托人可以为一个或多个人的利益进行投资，但在捐赠者去世后或在规定的一段时间后，被投资的委托人将作为礼物传递给指定的慈善机构。根据特定的国税局公式，给这种信托提供资金会导致减税。在设立这些类型的账户时，应咨询合格的税务专家和律师。

家庭基金会

最后，希望对投资和礼物拥有实质控制权的捐赠者可以考虑建立家庭基金会。然而，这种捐赠形式也可能是最昂贵的，因为私人基金会需要建立一个非营利组织，必须遵循复杂的规则，支付投资收入的消费税，并向美国国税局提供年度税务报告。选择这种形式的捐赠者通常更愿意建立一个私人的，非运营的基金会，向其他501（c）（3）慈善机构捐赠礼物而不是提供实际服务。合格的律师或税务专家可以帮助制定税务规则，规定如何创建和管理这些基金会。他们还可以就捐赠的初始和持续捐款提供税收优惠，为私人基金会的礼品和活动提供资金。