注意企业主：转储您的401（K）计划为此|

401（k）无论是雇主还是雇员，他们都从税收上节省大笔开支。 401（k）还提高了员工的忠诚度和满意度，并为数百万美国工人的退休储蓄创造了一条途径。

过去12年，这些福利推动了参与率和缴费率，其中国内401（k）资产从2000年的1.7万亿美元增加到2012年底的3.6万亿美元，增长了一倍多。

尽管401（k）对于雇主和员工来说都是一笔巨大的投资，但它并非没有缺点，最大的是成本。不仅401（k）计划的公司管理费用昂贵，而且对参与者来说也很昂贵。

根据公共政策机构Demos的报告，“一个普通的中等收入双职工家庭将支付近155,000美元在他们一生中，401（k）的费用将会消耗近三分之一的投资回报。“

在投资者认为401（k）参与是免费的情况下，这种情况会飞速发展。而拥有超过10,000名参与者的计划的中位费用率为0.43％，而参与人数少于100人的计划的费用率为1.29％，这是一笔较高的溢价。雇员减少固定费用使401（k）参与者对雇员和雇主都更加昂贵，并且为小公司想要向他们的员工提供延税福利造成障碍。

这就是为什么一个低成本<401> SIMPLE IRA（员工个人退休账户的储蓄激励匹配计划）是一项员工赞助计划，可让员工投资于延期缴税账户以节省退休金。 SIMPLE IRA提供更简单且成本更低的管理规则，但免除了保护美国人退休资产的联邦法规。

SIMPLE IRA适用于员工少于100人的小企业，可以通过税前工资收入获得资金，但这些捐款仍然受到社会保险，医疗保险和联邦失业税的限制。

SIMPLE IRA是寻求价值的小企业的401（k）的理想替代选择。设置

SIMPLE IRA易于设置和管理。经纪公司提供赞助商和参与者报名所需的所有文件和资料。应用程序可以在几天内完成。由于经纪公司提供相互竞争的计划，计划发起人有机会选择不同级别的支持和服务。

较便宜

设立401（k）计划通常需要大笔预付款，然后高昂的年度维护费 - 更不用说计划参与者支付的费用 - 这对于小型企业来说可能是成本过高的。相比之下，SIMPLE IRA成本低廉，不收费。维护成本也很低：例如，Vanguard向SIMPLE IRA参与者收取账户少于10,000美元的年费10美元，对于超过10,000美元的账户可免除此费用。在小型企业401（k）的高费用率下，参与者每年可节省高达数千美元的费用。

更多投资选择

SIMPLE IRA提供更多种类。大多数401（k）计划提供的股票和固定收益共同基金的选择相当有限。这不仅严重限制了更广泛的证券和市场的进入，与低成本指数基金相比，共同基金也相当昂贵，这又增加了其流失费用结构的重量。但通过SIMPLE IRA，计划参与者可以访问个人股票，货币，商品，交易所交易基金和国际市场。

可比贡献限制

这里，401（k）提前到达SIMPLE IRA。今年的401（k）年缴费限额为17,500美元，而SIMPLE IRA的限额为12,000美元，而普通IRA限额为5,000美元。对于50岁以上的参与者，对于401（k）和对SIMPLE IRA的$ 14,500，跳跃的贡献限制为$ 23,000。

类似的提款时间表

401（k）和SIMPLE IRA的提款时间表类似：参与者在59.5岁时有资格获得合格的提款。但这两个计划不同地处理提前退出。 401（k）对提​​前提款有10％的罚款，而SIMPLE IRA可以在前两年对不合格的提款进行25％的罚款，然后再降至10％。这两个计划都要求在70.5岁时进行最低限度的分配。

雇主友好型税务要求

提供401（k）计划和简单IRA的雇主通过提供员工供款来获得税收优惠。但SIMPLE IRA的报告要求更加灵活 - 不需要500系列表格报告。运行SIMPLE IRA的公司只需简单扣除员工缴款的业务纳税申报表，减少计划出资人的报告和管理工作。允许401（k）和SIMPLE IRA的参与者从应纳税所得中扣除会费。

投资答案：

SIMPLE IRA入门简单快捷。赞助商和参与者的账户可以免费开放，大多数经纪公司提供入职支持和服务。经纪公司可以提供投资支持作为优质服务，但如果不是，咨询投资顾问以帮助指导投资过程是一个好主意。